Nowe wytyczne KNF od 19 czerwca 2026 – co zmienia się dla firm?

19 czerwca 2026 roku wchodzi w życie nowy pakiet wytycznych Komisji Nadzoru Finansowego dotyczący oceny zdolności kredytowej przedsiębiorców. Dla wielu właścicieli firm oznacza to realne zmiany w procesie wnioskowania o kredyt – zaostrzone kryteria weryfikacji dochodów, nowe wymogi dokumentacyjne i zmienione algorytmy oceny ryzyka w bankach. Jeśli planujesz kredyt firmowy w drugiej połowie 2026 roku, masz ograniczone okno czasowe żeby działać na starych zasadach.

W tym artykule wyjaśniamy co konkretnie zmienia się od 19 czerwca, kogo dotyczą zmiany najbardziej, co możesz zrobić przed tym terminem i jak CK Akrybia pomaga przedsiębiorcom uzyskać finansowanie zanim nowe przepisy wejdą w życie.

Co to są wytyczne KNF i dlaczego mają znaczenie dla Twojej firmy?

Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) to organ regulacyjny nadzorujący banki, instytucje kredytowe i rynek finansowy w Polsce. Wydawane przez KNF wytyczne nie są przepisami prawa w ścisłym sensie – banki formalnie nie muszą ich przestrzegać – ale w praktyce żaden bank nie pozwoli sobie na ich ignorowanie. KNF może bowiem kwestionować politykę kredytową banku, podnosić wymogi kapitałowe lub wszczynać postępowania wyjaśniające wobec instytucji, które odbiegają od rekomendowanych standardów.

W efekcie wytyczne KNF są traktowane przez banki jak twarde przepisy. Zmiana wytycznych oznacza zmianę procedur kredytowych we wszystkich bankach komercyjnych w Polsce, zazwyczaj w ciągu kilku tygodni od ich ogłoszenia. Poprzednie pakiety wytycznych – w szczególności Rekomendacja T i Rekomendacja S – miały bezpośredni wpływ na dostępność kredytów dla milionów Polaków. Nowy pakiet z 19 czerwca 2026 roku to kolejny krok w tym samym kierunku.

Dla przedsiębiorców szczególnie istotne są zmiany dotyczące trzech obszarów: oceny zdolności kredytowej przy nieregularnych dochodach, weryfikacji dokumentacji finansowej firm oraz podejścia do kredytobiorców z historią zaległości podatkowych lub składkowych. Każdy z tych obszarów dotyka dużej grupy polskich przedsiębiorców – szczególnie JDG, spółek osobowych i małych firm z krótką historią działalności.

Co konkretnie zmienia się od 19 czerwca 2026 roku?

Na podstawie opublikowanych przez KNF konsultacji i wstępnych komunikatów, nowe wytyczne wprowadzają kilka kluczowych zmian w praktyce bankowej.

Pierwsza zmiana: wycena dochodów nieregularnych. Dotychczas banki mogły stosować różne metodologie przy ocenie dochodów przedsiębiorców – część przyjmowała średnią z 12 miesięcy, część z 24 miesięcy, niektóre brały pod uwagę najlepszy rok z ostatnich dwóch. Nowe wytyczne ujednolicają podejście: banki będą zobowiązane do stosowania średniej z pełnych 24 miesięcy działalności, z możliwością odchylenia tylko w uzasadnionych przypadkach udokumentowanych przez analityka. Dla firm, które miały słabszy rok w 2024 lub 2025, może to oznaczać niższą ocenę zdolności kredytowej niż dotychczas.

Druga zmiana: wymogi dokumentacyjne przy kredytach na oświadczenie. KNF nie zakazuje wprost kredytów na oświadczenie, ale wprowadza wymóg „minimalnej weryfikacji wiarygodności deklarowanych dochodów” – bank musi przeprowadzić przynajmniej pobieżną weryfikację wyciągów bankowych lub historii transakcji. W praktyce oznacza to, że czysto oświadczeniowe kredyty bez żadnej weryfikacji staną się rzadkością w bankach. Instytucje pozabankowe nie są objęte wytycznymi KNF, więc tam procedury pozostają bez zmian. Sprawdź aktualne opcje kredytu firmowego na oświadczenie dostępne w CK Akrybia na stronie kredyt na oświadczenie dla firm.

Trzecia zmiana: kumulacja zobowiązań. Nowe wytyczne zaostrzają podejście do przedsiębiorców, którzy mają jednocześnie kredyty firmowe i prywatne. Banki będą zobowiązane do sumowania wszystkich zobowiązań – zarówno firmowych jak i osobistych właściciela – przy ocenie DTI (stosunku zadłużenia do dochodów). Dotychczas część banków rozdzielała te sfery, co pozwalało na wyższe łączne zadłużenie.

Czwarta zmiana: historia zaległości podatkowych i składkowych. KNF rekomenduje, żeby banki traktowały zaległości w ZUS i US jako czynnik istotnie podwyższający ryzyko kredytowe – nawet jeśli zostały spłacone. Wprowadzany jest wymóg dokumentowania historii rozliczeniowej firmy za ostatnie 3 lata, nie tylko aktualnego statusu.

Kogo nowe wytyczne uderzą najbardziej?

Nie wszyscy przedsiębiorcy odczują zmiany w równym stopniu. Oto grupy, dla których różnica będzie największa.

Jednoosobowe działalności gospodarcze z nieregularnymi przychodami – freelancerzy, konsultanci, podwykonawcy, firmy usługowe z sezonowym profilem przychodów. Ujednolicenie metody liczenia dochodów do 24-miesięcznej średniej może znacząco obniżyć wyliczaną zdolność kredytową, jeśli jeden z ostatnich dwóch lat był słabszy.

Firmy z historią zaległości ZUS lub US – nawet jeśli zaległości zostały dawno spłacone, nowe wytyczne wymagają ich dokumentowania i uwzględniania w ocenie ryzyka. Dotyczy to szczególnie firm, które korzystały z tarcz covidowych, odraczania składek lub układów ratalnych z urzędami – a takich firm jest w Polsce kilkaset tysięcy.

Przedsiębiorcy łączący działalność firmową z kredytami prywatnymi – osoby, które mają kredyt hipoteczny prywatny i jednocześnie wnioskują o kredyt firmowy, będą oceniane z uwzględnieniem obu zobowiązań. To może istotnie obniżyć dostępną kwotę kredytu firmowego.

Firmy korzystające z kredytów na oświadczenie w bankach – uproszczone procedury bankowe staną się bardziej ograniczone. Banki będą musiały przeprowadzać przynajmniej minimalną weryfikację, co może wydłużyć czas procesowania wniosków i ograniczyć dostępne kwoty.

Natomiast zmiany będą miały mniejszy lub żaden wpływ na: firmy z długą, stabilną historią finansową i regularnym, udokumentowanym dochodem; firmy korzystające z instytucji pozabankowych nieobjętych wytycznymi KNF; przedsiębiorców, którzy złożą wnioski przed 19 czerwca na obowiązujących jeszcze zasadach.

Okno czasowe – dlaczego warto złożyć wniosek przed 19 czerwca?

To jest kluczowy aspekt, który wielu przedsiębiorców pomija: wnioski złożone i rozpatrywane przed 19 czerwca 2026 roku będą oceniane według obecnych, łagodniejszych zasad. Banki nie stosują nowych wytycznych retroaktywnie do wniosków złożonych przed datą ich wejścia w życie.

W praktyce oznacza to, że masz kilka tygodni na złożenie wniosku na starych zasadach. Jeśli planujesz kredyt firmowy w 2026 roku – inwestycyjny, obrotowy, konsolidacyjny – warto rozważyć przyspieszenie decyzji. Nie musisz brać kredytu natychmiast po jego przyznaniu. Decyzja kredytowa zachowuje ważność zazwyczaj przez 30–90 dni, co daje czas na podjęcie ostatecznej decyzji.

Warto też pamiętać, że czas procesowania wniosku kredytowego wynosi zazwyczaj 5–14 dni roboczych w banku, a przy bardziej złożonych przypadkach nawet 3–4 tygodnie. Żeby mieć decyzję przed 19 czerwca, wniosek należy złożyć najpóźniej na przełomie maja i czerwca – czyli właściwie teraz.

CK Akrybia przyjmuje wnioski od przedsiębiorców i może przeprowadzić wstępną analizę zdolności kredytowej w ciągu 24–48 godzin od pierwszego kontaktu. To wystarczający czas, żeby ocenić czy warto składać wniosek na obecnych zasadach i wybrać właściwą instytucję.

Co zmienia się w instytucjach pozabankowych?

Wytyczne KNF obejmują wyłącznie banki i instytucje kredytowe objęte nadzorem KNF. Instytucje pozabankowe – firmy pożyczkowe, fundusze pożyczkowe, platformy crowdlendingowe – formalnie nie podlegają tym regulacjom.

W praktyce oznacza to, że po 19 czerwca instytucje pozabankowe pozostaną z elastyczniejszymi procedurami niż banki. Dla przedsiębiorców, których wnioski będą trudniejsze do przeprowadzenia przez bank po zmianach, instytucje pozabankowe mogą stać się jedyną realną opcją uzyskania finansowania firmowego.

CK Akrybia współpracuje z ponad 20 instytucjami – zarówno bankami, jak i podmiotami pozabankowymi. Dzięki temu możemy dopasować wniosek do instytucji o odpowiedniej polityce kredytowej, niezależnie od tego, czy składamy go przed czy po 19 czerwca. Sprawdź opcje dostępne dla Twojej firmy na stronie kredyt dla firm bez BIK.

Stare zasady vs nowe zasady – co konkretnie się zmienia

Jak przygotować firmę do wniosku kredytowego przed 19 czerwca?

Jeśli chcesz złożyć wniosek przed datą zmian, oto konkretna lista rzeczy do przygotowania – i kolejność działania, która pozwoli zmieścić się w terminie.

Dokumenty finansowe firmy – wyciągi bankowe za ostatnie 6–12 miesięcy, deklaracje podatkowe (PIT-36, PIT-36L lub CIT-8) za 2024 rok, ewentualnie KPiR lub księgę rachunkową. Im kompletniejsza dokumentacja na starcie, tym szybsza decyzja banku. Brak któregokolwiek dokumentu może wydłużyć proces o kilka dni – a przy napiętym terminie liczy się każdy dzień.

Zaświadczenia o braku zaległości – aktualne zaświadczenia z ZUS i US o niezaleganiu ze składkami i podatkami. Warto wystąpić o nie jak najszybciej – czas oczekiwania na zaświadczenie z ZUS to zazwyczaj 7–14 dni roboczych. Jeśli zaczekasz do początku czerwca, możesz nie zdążyć przed 19. Nawet jeśli miałeś zaległości w przeszłości, bank przy obecnych zasadach patrzy głównie na aktualny status – co po 19 czerwca może się zmienić.

Historia kredytowa firmy – raport BIK firmy (nie właściciela) oraz informacja o wszelkich istniejących zobowiązaniach kredytowych, leasingowych i faktoringowych. Jeśli masz zobowiązania, które chcesz skonsolidować – teraz jest dobry moment żeby połączyć wnioski. Sprawdź opcje dostępne dla firm z zobowiązaniami na stronie kredyt konsolidacyjny dla firm bez BIK.

Cel kredytu – sprecyzowany cel finansowania (inwestycyjny, obrotowy, konsolidacyjny) z krótkim uzasadnieniem. Wnioski z jasno określonym celem są procesowane szybciej niż ogólne wnioski o „finansowanie działalności”.

Kontakt z pośrednikiem – zamiast składać wnioski do kilku banków jednocześnie (co obniża scoring BIK przez wielokrotne zapytania kredytowe), warto skorzystać z pośrednika, który dopasuje instytucję i złoży wniosek tam, gdzie szanse są największe. CK Akrybia składa jeden wniosek do właściwej instytucji – bez zbędnego strzelania w ciemno i bez marnowania zapytań BIK.

Jak CK Akrybia pomogła przedsiębiorcom przed terminem zmian KNF

Piotr, właściciel firmy budowlanej, Warszawa. Zatrudnia 8 osób, obroty 2,4 mln zł rocznie. W 2024 roku korzystał z odroczenia składek ZUS w ramach rządowego programu wsparcia – zaległości spłacone w całości w marcu 2025. Planował kredyt inwestycyjny 400 000 zł na sprzęt. Po informacji od doradcy CK Akrybia o nowych wytycznych KNF zdecydował się złożyć wniosek w maju 2026 na obecnych zasadach – historia zaległości ZUS nie była aktualnym problemem, bank oceniał stan na dziś.

Agnieszka, właścicielka agencji marketingowej, Łódź. JDG, dochody nieregularne – dobre kwartały przeplatane słabszymi. Rok 2024 był słabszy ze względu na utratę dużego klienta, rok 2025 – rekordowy. Przy nowej metodzie 24-miesięcznej średniej jej zdolność kredytowa byłaby niższa niż przy metodzie 12-miesięcznej. Doradca CK Akrybia ocenił sytuację i zaproponował złożenie wniosku o kredyt obrotowy 80 000 zł przed 19 czerwca.

Tomasz, właściciel firmy transportowej, Szczecin. Posiada kredyt hipoteczny prywatny – 320 000 zł pozostałego salda. Chce wziąć kredyt firmowy 150 000 zł na zakup naczepy. Po 19 czerwca bank będzie sumował oba zobowiązania przy ocenie DTI. Przy obecnych zasadach firma i właściciel są oceniani oddzielnie. Doradca CK Akrybia pomógł złożyć wniosek przed terminem zmian.

Najczęściej zadawane pytania – wytyczne KNF 2026 kredyt firmowy

Podsumowanie – czas działa na Twoją niekorzyść, ale jeszcze możesz zdążyć

Nowe wytyczne KNF od 19 czerwca 2026 roku zmienią sposób oceny zdolności kredytowej przedsiębiorców przez banki. Najbardziej odczują to firmy z nieregularnymi dochodami, historią zaległości ZUS lub US oraz właściciele łączący zobowiązania firmowe z prywatnymi.

Masz kilka tygodni na złożenie wniosku na obecnych zasadach. Wnioski złożone przed 19 czerwca będą rozpatrywane według obowiązujących teraz procedur. Czas procesowania wynosi 5–14 dni roboczych, więc decyzja jest realna – pod warunkiem że zaczniesz działać teraz, nie w połowie czerwca.