Firma z zaległościami w Urzędzie Skarbowym – czy można dostać kredyt? (2026)
Sprawdź, które instytucje finansują firmy mimo długu wobec US i jak skutecznie złożyć wniosek
Zaległości w Urzędzie Skarbowym to jeden z najtrudniejszych problemów, z jakimi mierzy się przedsiębiorca szukający finansowania. Banki komercyjne traktują dług wobec US jeszcze surowiej niż zaległości w ZUS – bo zaległości podatkowe mogą skutkować zajęciem rachunku, hipoteką przymusową na nieruchomości firmowej, a nawet odpowiedzialnością karno-skarbową właściciela. Dla analityka bankowego to czerwona flaga najwyższego stopnia.
Rzeczywistość jest jednak bardziej złożona. Wielu polskich przedsiębiorców ma zaległości w US nie dlatego, że firma upada, ale dlatego, że wpadła w zator płatniczy, straciła dużego klienta, przeżyła trudny kwartał albo nie nadążyła z podatkiem VAT przy szybkim wzroście. To sytuacje, które zdarzają się nawet dobrze zarządzanym firmom – a bank nie pyta o kontekst, tylko patrzy na zaświadczenie.
W 2026 roku rynek finansowania firmowego oferuje rozwiązania również dla firm z zaległościami podatkowymi. Wymaga to jednak innego podejścia niż klasyczny wniosek kredytowy – i wiedzy o tym, gdzie szukać. Ten artykuł wyjaśnia dokładnie, kto może dostać kredyt mimo długu w US, na jakich warunkach i co zrobić, żeby zwiększyć swoje szanse.
Dlaczego zaległości w US blokują kredyt jeszcze skuteczniej niż ZUS
Zaległości w Urzędzie Skarbowym mają inny charakter prawny niż zaległości w ZUS – i to przekłada się bezpośrednio na podejście banków do wniosku kredytowego.
Po pierwsze, Urząd Skarbowy ma uprzywilejowaną pozycję wierzyciela. W przypadku upadłości firmy należności podatkowe są spłacane przed zobowiązaniami wobec banków komercyjnych. Dla banku oznacza to, że w razie problemów firmy odzyska swoje pieniądze po US, nie przed nim – a to fundamentalnie zmienia ocenę ryzyka.
Po drugie, narzędzia egzekucji podatkowej są wyjątkowo skuteczne. US może zająć rachunek bankowy firmy bez wyroku sądowego, ustanowić hipotekę przymusową na nieruchomości, zająć wierzytelności od kontrahentów. Wszystko to może się wydarzyć szybko i bez ostrzeżenia – a dla banku oznacza ryzyko utraty zabezpieczenia kredytu.
Warto też wiedzieć, że zaległości w US szybciej trafiają do rejestrów publicznych. Urząd Skarbowy aktywnie korzysta z Rejestru Należności Publicznoprawnych (RNP) – co obniża scoring kredytowy firmy i jest widoczne dla każdej instytucji sprawdzającej wiarygodność.
Kto może dostać kredyt mimo zaległości w US – konkretne kryteria
Sytuacja jest trudna, ale nie beznadziejna. Instytucje pozabankowe oceniają firmę inaczej niż banki – i dla części z nich zaległości podatkowe nie są automatycznym dyskwalifikatorem.
✅ Twoja firma ma szansę, jeśli:
- Firma działa minimum 18–24 miesiące z udokumentowaną historią
- Na rachunku firmowym regularnie pojawiają się wpływy
- Miesięczne obroty wynoszą min. 15 000–20 000 zł netto
- Zaległość podatkowa nie jest objęta aktywną egzekucją
- Złożyłeś wniosek o rozłożenie zaległości na raty
- BIK właściciela jest czysty
- Firma nie figuruje w RNP z dużą kwotą
❌ Może być trudniej, jeśli:
- US aktywnie prowadzi egzekucję i zajął rachunek bankowy
- Zaległości VAT są kwestionowane (postępowanie kontrolne)
- Firma ma jednocześnie zaległości w US, ZUS i wpisy w KRD
- Właściciel jest objęty postępowaniem karno-skarbowym
- Zaległości przekraczają roczne przychody firmy
Nawet w najtrudniejszych przypadkach warto skonsultować sytuację ze specjalistą – czasem jedno działanie (złożenie wniosku o układ ratalny) otwiera drzwi do finansowania, które bez tego kroku byłyby zamknięte.
Ile możesz pożyczyć – orientacyjne kwoty przy zaległościach podatkowych
W praktyce większość firm z zaległościami US, które skutecznie uzyskują finansowanie, korzysta z kwot 20 000–80 000 zł – wystarczających na odblokowanie płynności i stopniowe wychodzenie z zadłużenia podatkowego.
| Miesięczne obroty firmy | Orientacyjna kwota kredytu | Uwagi |
|---|---|---|
| do 20 000 zł | do ok. 25 000 zł | przy zawartym układzie ratalnym z US |
| 20 000 – 40 000 zł | do ok. 50 000 zł | stabilne wpływy za min. 6 miesięcy |
| 40 000 – 80 000 zł | do ok. 100 000 zł | możliwe negocjacje przy braku egzekucji |
| powyżej 80 000 zł | do ok. 200 000 zł | wymaga szczegółowej analizy i zabezpieczenia |
Ważna uwaga: RRSO w instytucjach pozabankowych przy zaległościach US może wynosić od 15% do 35%. To rozwiązanie pomostowe – celem jest ustabilizowanie firmy i uregulowanie zaległości, co w przyszłości otwiera dostęp do tańszego finansowania bankowego. Sprawdź bezpłatnie, jaka kwota jest realna dla Twojej firmy – analiza zdolności bez zobowiązań i wpływu na BIK.
Układ ratalny z Urzędem Skarbowym – klucz do odblokowania kredytu
Złożenie wniosku o rozłożenie zaległości podatkowych na raty to często pierwszy i najważniejszy krok przed ubieganiem się o kredyt. Urząd Skarbowy ma prawo – na podstawie Ordynacji podatkowej – rozłożyć zaległe podatki na raty, odroczyć termin płatności lub umorzyć odsetki.
Co daje układ ratalny z US w kontekście kredytu:
- Formalnie zaległość nadal istnieje, ale firma ma harmonogram spłat zaakceptowany przez wierzyciela
- Część instytucji pozabankowych traktuje zawartą umowę ratalną jako wystarczający dowód odpowiedzialności finansowej
- US wstrzymuje egzekucję na czas obowiązywania układu – rachunek bankowy jest odblokowany
- Scoring kredytowy firmy poprawia się, bo aktywna egzekucja znika z rejestrów
Jak złożyć wniosek o układ ratalny z US: wniosek składa się do właściwego urzędu skarbowego (według siedziby firmy) – przez Portal Podatkowy lub osobiście. Powinien zawierać opis sytuacji finansowej, przyczyny powstania zaległości i propozycję harmonogramu spłat. Warto dołączyć wyciągi bankowe i faktury potwierdzające przychody. US rozpatruje wniosek zazwyczaj w ciągu 30–60 dni.
Jakie instytucje finansują firmy z zaległościami podatkowymi
Instytucje pożyczkowe (pozabankowe)
Działają na innych zasadach niż banki – nie wymagają zaświadczenia z US o niezaleganiu. Oceniają firmę na podstawie wyciągów bankowych i regularności wpływów. Czas decyzji to zazwyczaj 24–72 godziny. Oprocentowanie jest wyższe niż bankowe, ale dostępność znacznie lepsza.
Faktoring
Jeśli firma ma niezapłacone faktury od kontrahentów, faktoring jest często szybszym i tańszym rozwiązaniem niż kredyt. Firma faktoringowa wykupuje wierzytelności i wypłaca gotówkę – bez weryfikacji zaległości podatkowych. To idealne rozwiązanie przy zatorach płatniczych, które są często przyczyną zaległości w US.
Leasing
Przy potrzebie sfinansowania środka trwałego – maszyny, pojazdu, sprzętu – leasing jest dostępny nawet przy zaległościach US. Firmy leasingowe weryfikują głównie wartość przedmiotu i historię kredytową właściciela, nie stan zobowiązań podatkowych.
Brokerzy kredytowi specjalizujący się w trudnych przypadkach
Broker zna rynek i wie, która instytucja w danym momencie akceptuje firmy z zaległościami podatkowymi. CK Akrybia specjalizuje się właśnie w takich sytuacjach – bezpłatna analiza i konkretna rekomendacja w 15 minut, bez składania formalnego wniosku.
Jak złożyć skuteczny wniosek o kredyt przy zaległościach US – krok po kroku
- Zbierz aktualny obraz sytuacji finansowej firmy – wyciągi bankowe za 6 miesięcy, zestawienie obrotów, informacja o wysokości zaległości US i ich statusie (egzekucja, postępowanie kontrolne).
- Złóż wniosek o układ ratalny lub odroczenie w US – to priorytet. Nawet samo złożenie wniosku (przed decyzją US) bywa argumentem przy rozmowie z instytucją finansującą.
- Sprawdź stan rejestrów – przed złożeniem wniosku sprawdź, czy firma lub właściciel figuruje w KRD, BIG InfoMonitor i RNP. Ta wiedza pozwoli ocenić, które instytucje będą dostępne.
- Skonsultuj się z brokerem specjalizującym się w trudnych przypadkach – nie składaj wniosków do banków komercyjnych, które automatycznie odrzucą firmę z zaległościami US. CK Akrybia przeprowadza bezpłatną analizę – bez wpływu na BIK.
- Złóż wniosek i przedstaw pełny kontekst – wyjaśnij kiedy powstały zaległości, co było przyczyną i co zostało zrobione. Firma z planem działania jest oceniana lepiej niż firma, która milczy o problemie.
Firma z zaległościami US i ZUS jednocześnie – co wtedy
To najtrudniejsza kombinacja – zaległości wobec dwóch instytucji publicznych jednocześnie. Banki komercyjne odrzucają takie wnioski automatycznie. Jednak nawet ta sytuacja nie jest bez wyjścia – pod warunkiem przemyślanego działania.
Pierwszym i kluczowym krokiem jest zawarcie układów ratalnych z obydwoma instytucjami. Równoległe układy z ZUS i US – nawet jeśli sumy pozostają do spłaty – zmieniają status firmy z „dłużnika bez planu” na „dłużnika z harmonogramem”. To fundamentalna różnica w oczach instytucji finansujących.
Faktoring lub leasing zamiast kredytu gotówkowego to przy podwójnych zaległościach często jedyna dostępna opcja – i może skutecznie zastąpić tradycyjny kredyt obrotowy. Faktoring nie wymaga weryfikacji zaległości podatkowych – firma faktoringowa kupuje faktury, nie pożycza pieniędzy.
W skrajnych przypadkach warto rozważyć restrukturyzację formalną – postępowanie restrukturyzacyjne zawiesza egzekucje i daje firmie czas na oddech. Może uratować firmę przed upadłością i jednocześnie otworzyć drogę do nowego finansowania. Przeczytaj też: jak działa kredyt dla firmy z zaległościami ZUS – wiele zasad jest wspólnych.
Zaległości US a BIK i KRD – jak to wpływa na scoring
Zaległości w Urzędzie Skarbowym nie trafiają automatycznie do BIK – podobnie jak zaległości ZUS. Jednak US aktywnie korzysta z innych rejestrów, które mają wpływ na scoring kredytowy firmy.
Rejestr Należności Publicznoprawnych (RNP) to publiczny rejestr prowadzony przez Ministerstwo Finansów. Zaległości podatkowe powyżej 5 000 zł mogą się tam znaleźć po przekroczeniu terminu płatności o 90 dni. Wpis w RNP jest dla instytucji finansujących wyraźnym sygnałem ostrzegawczym.
Jeśli Twoja firma ma zaległości US, ale nie ma wpisów w RNP, KRD ani w BIK właściciela – szanse na finansowanie w instytucjach pozabankowych są znacznie wyższe niż mogłoby się wydawać. Kluczowe jest działanie zanim zaległości przekroczą progi powodujące wpisy do rejestrów. Sprawdź stan firmy w rejestrach przed złożeniem wniosku – więcej o finansowaniu firm z trudną historią.
Skontaktuj się z nami już dziś!
Wypełnij formularz lub zadzwoń – oddzwaniamy w ciągu 15 minut. Analiza zdolności jeszcze dziś, bez zobowiązań.
📞 Warszawa: 537 555 961 | Łódź: 534 555 962 | Szczecin: 536 555 781
Dlaczego warto skorzystać z CK Akrybia przy zaległościach podatkowych
CK Akrybia to broker kredytowy specjalizujący się w finansowaniu firm w trudnych sytuacjach – zaległości US i ZUS, brak zdolności kredytowej, wpisy do BIK i KRD, krótka historia działalności. Rozumiemy, że zaległości podatkowe często wynikają z okoliczności, które dotknęły nawet dobrze prowadzone firmy.
- Bezpłatna analiza sytuacji firmy – bez wniosku, bez wpływu na BIK, bez zobowiązań
- Dostęp do ponad 20 instytucji finansujących firmy z trudną historią
- Doradztwo w zakresie układu ratalnego z US i ZUS jako wstępu do kredytu
- Czas reakcji: 15 minut – oddzwaniamy w godzinach roboczych
- Obsługa firm z całej Polski – Warszawa, Łódź, Szczecin i zdalnie
Nie obiecujemy kredytu każdej firmie. Obiecujemy uczciwe podsumowanie opcji i konkretny plan działania – nawet jeśli kredyt nie jest możliwy od razu.
4 case studies – firmy z zaległościami US, które dostały finansowanie
Piotr, firma IT, Warszawa
Spółka z o.o., 5 lat działalności, obroty ok. 60 000 zł miesięcznie. Zaległości VAT narosły przez błąd księgowy – 38 000 zł plus odsetki. US wszczął kontrolę. CK Akrybia: wniosek o układ ratalny równolegle z wnioskiem o kredyt obrotowy w instytucji pozabankowej. Układ ratalny zawarty w 45 dni, kredyt decyzja w tydzień. Firma uregulowała zaległości i spłaciła kredyt w 18 miesięcy.
✔ Kwota: 70 000 zł · ✔ Decyzja: 7 dni roboczych · ✔ Zaległości VAT uregulowane w całości
Monika, salon kosmetyczny + sklep online, Kraków
JDG, 3 lata działalności. Zaległości PIT 14 000 zł – efekt pandemii i lockdownów. BIK czysty, brak wpisu w KRD. CK Akrybia znalazło instytucję akceptującą zaległości podatkowe poniżej określonego progu przy czystym BIK. Decyzja w 48 godzin.
✔ Kwota: 25 000 zł · ✔ Decyzja: 48 godzin · ✔ Salon rozbudowany, zaległości US spłacone
Krzysztof, firma budowlana, Gdańsk
Działalność 8 lat, obroty 80 000–120 000 zł miesięcznie. Zaległości US 95 000 zł + ZUS 22 000 zł. US zajął rachunek bankowy. Sytuacja krytyczna. CK Akrybia: pilny wniosek restrukturyzacyjny, zawieszenie egzekucji, układ z obydwoma wierzycielami. Po 3 miesiącach – rachunek odblokowany, leasing na dwa pojazdy dostawcze zatwierdzony.
✔ Egzekucja zawieszona · ✔ Leasing: 2 pojazdy · ✔ Firma uratowana przed upadłością
Anna, agencja marketingowa, Wrocław
JDG, 4 lata. Zaległości US 8 500 zł – zapomniana korekta deklaracji. Firma w świetnej kondycji – obroty 35 000 zł miesięcznie, BIK czysty. Odmowa w dwóch bankach. CK Akrybia: identyfikacja instytucji z liberalnym podejściem do małych zaległości podatkowych. Decyzja w 24 godziny.
✔ Kwota: 40 000 zł · ✔ Decyzja: 24 godziny · ✔ Zaległości US spłacone z pierwszej transzy
FAQ – najczęstsze pytania o kredyt dla firmy z zaległościami US
Czy firma z zaległościami podatkowymi może dostać kredyt w banku?
W standardowej procedurze bankowej zaległości w Urzędzie Skarbowym są powodem natychmiastowej odmowy – bank wymaga zaświadczenia o niezaleganiu i bez niego wniosek jest odrzucany na etapie wstępnej weryfikacji. Wyjątkiem są kredyty pod zastaw wartościowych nieruchomości lub banki spółdzielcze z wieloletnią relacją z firmą. W praktyce przy aktywnych zaległościach podatkowych pewniejszą ścieżką są instytucje pozabankowe lub wyspecjalizowani brokerzy kredytowi.
Czym różnią się zaległości US od zaległości ZUS w kontekście kredytu?
Zaległości w Urzędzie Skarbowym są traktowane przez banki surowiej niż zaległości ZUS – US ma uprzywilejowaną pozycję wierzyciela i dysponuje skutecznymi narzędziami egzekucji bez wyroku sądowego. W instytucjach pozabankowych obie sytuacje są oceniane podobnie – liczy się rzeczywista kondycja firmy, regularność wpływów i historia kredytowa właściciela, a nie rodzaj zaległości publicznej.
Czy układ ratalny z US pomaga przy ubieganiu się o kredyt?
Tak, w istotny sposób. Zawarcie układu ratalnego z Urzędem Skarbowym zawiesza egzekucję, odblokowuje zajęty rachunek i pokazuje instytucjom finansującym, że firma ma plan spłaty. Część instytucji pozabankowych traktuje firmę z aktywnym układem ratalnym US na równi z firmą bez zaległości – pod warunkiem regularnego opłacania rat. Wniosek składa się do właściwego urzędu skarbowego przez Portal Podatkowy lub osobiście.
Jak szybko można dostać kredyt przy zaległościach podatkowych?
W instytucjach pozabankowych czas od złożenia wniosku do decyzji wynosi zazwyczaj 24–72 godziny. Przelew następuje w ciągu 1–3 dni roboczych od podpisania umowy. Warto złożyć wniosek kredytowy równolegle z wnioskiem o układ ratalny w US – decyzja kredytowa może nadejść szybciej i pozwoli od razu działać na obu frontach.
Co sprawdza instytucja pozabankowa zamiast zaświadczenia z US?
Instytucje pozabankowe opierają ocenę przede wszystkim na wyciągach z rachunku firmowego za ostatnie 3–6 miesięcy – regularność i wysokość wpływów. Sprawdzają BIK osobisty właściciela, ewentualne wpisy w KRD i Rejestrze Należności Publicznoprawnych. Zaświadczenie z Urzędu Skarbowego o niezaleganiu nie jest standardowym wymogiem – to kluczowa różnica w porównaniu z bankami komercyjnymi.
Czy można spłacić zaległości US z kredytu firmowego?
Tak i jest to jeden z najczęstszych scenariuszy. Przedsiębiorca bierze kredyt w instytucji pozabankowej i przeznacza część środków na uregulowanie zaległości podatkowych. Efekt: zaległości US znikają, firma zyskuje zaświadczenie o niezaleganiu i otwiera sobie drogę do tańszego finansowania bankowego w przyszłości. Instytucje pozabankowe nie mają ograniczeń co do przeznaczenia środków.
Czy zaległości US wpływają na BIK właściciela firmy?
Bezpośrednio nie – US nie przekazuje danych do BIK. Jednak zaległości podatkowe mogą trafić do Rejestru Należności Publicznoprawnych (RNP) i Krajowego Rejestru Długów (KRD), które są sprawdzane przez instytucje finansujące. Wpis w RNP pojawia się przy zaległościach powyżej 5 000 zł po 90 dniach od terminu płatności. Dlatego ważne jest działanie zanim zaległości przekroczą te progi.
Co zrobić, jeśli US zajął mi rachunek bankowy firmy?
Zajęcie rachunku przez US to sygnał wymagający natychmiastowego działania. Pierwszym krokiem jest złożenie wniosku o układ ratalny z US – jego zawarcie powoduje zawieszenie egzekucji i odblokowanie rachunku. Równolegle warto skonsultować się z doradcą w sprawie możliwości restrukturyzacji lub innych form finansowania dostępnych mimo aktywnej egzekucji. W CK Akrybia przeprowadzamy bezpłatną analizę nawet w najtrudniejszych sytuacjach.
Podsumowanie – zaległości podatkowe nie są końcem drogi dla Twojej firmy
Zaległości w Urzędzie Skarbowym to poważna przeszkoda w pozyskaniu kredytu bankowego – ale nie blokują dostępu do finansowania całkowicie. Rynek instytucji pozabankowych, faktoringu i leasingu oferuje realne rozwiązania nawet dla firm z aktywnym długiem podatkowym.
Kluczowe działania, które otwierają drogę do kredytu: złożenie wniosku o układ ratalny z US, wstrzymanie egzekucji, przygotowanie rzetelnych wyciągów bankowych i skontaktowanie się z brokerem znającym instytucje akceptujące zaległości podatkowe. Jeśli masz jednocześnie zaległości w ZUS, przeczytaj również nasz artykuł o kredycie dla firm z zaległościami ZUS – wiele kroków jest wspólnych.
Jeśli Twoja firma generuje przychody i chcesz działać, a nie czekać – skontaktuj się z CK Akrybia. Bezpłatna analiza sytuacji, konkretna rekomendacja i czas reakcji 15 minut. Bez zobowiązań, bez wpływu na BIK.
Skontaktuj się z nami już dziś!
Wypełnij formularz lub zadzwoń – oddzwaniamy w ciągu 15 minut. Analiza zdolności jeszcze dziś, bez zobowiązań.
📞 Warszawa: 537 555 961 | Łódź: 534 555 962 | Szczecin: 536 555 781